Dijital varlıklardaki kayıpları bildirmek: Vergi formu doldurmam gerekiyor mu?

Ana noktalar

• Evet, Form 1099-DA'yı herhangi bir zamanda alacaksınız. Kripto paralarla işlem yapınİster kar edin ister zarar edin.
• Raporlama yardımcı olabilir. Kripto para kayıpları azaltmak Vergi faturanızKârları mahsup edebilir ve zararlardan 3,000 dolara kadar olan tutarı normal yıllık gelirinizden düşebilirsiniz.

Kripto paralarda para kaybedersem 1099-DA formu alacak mıyım?

Evet. 2025 yılında kripto para satmanız durumunda, işlemden kar elde etmeniz veya zarar etmeniz fark etmeksizin, işlem platformundan 1099-DA formu alacaksınız .

Kripto para alım satım platformları, tüm kripto para işlemlerini ABD Gelir İdaresi'ne (IRS) bildirir. Bu, sermaye kaybına yol açan satış, alım satım ve harcama işlemlerini de içerir.

Zararlarınızı bildirmenin vergi avantajları sağladığını hatırlamak önemlidir . Sermaye kayıpları, sermaye kazançlarını dengeleyerek vergiye tabi gelirinizi azaltır.

Misal

Sarah hisselerini satarak 8,000 dolar sermaye kazancı elde etti.

Ayrıca Bitcoin'i 5,000 dolar zararla sattı.

Sarah'nın kaybı, sermaye kazancını kısmen dengeliyor.

Vergilendirilebilir net karı 3,000 dolar oluyor (8,000 dolar - 5,000 dolar).

Yıl içindeki net sermaye kaybınız toplam sermaye kazancınızı aşarsa, 3,000 dolara kadar olan tutarı normal gelirinizden (örneğin işinizden elde ettiğiniz gelir) mahsup edebilirsiniz. Kalan kayıplar ise gelecek vergi yıllarına devredilebilir.

1099-DA formunda sermaye kaybım neden kazanç olarak bildirildi?

2025 vergi yılı için, işlem platformlarının maliyet esasını İç Gelir Servisi'ne (IRS) takip etme ve bildirme zorunluluğu bulunmamaktadır . Bu, 1099-DA Formundaki maliyet esasınızın eksik veya yanlış olabileceği anlamına gelir.

Bu sorun genellikle kripto para birimlerini cüzdanlar arasında transfer ederken ortaya çıkar. Unutmayın ki, kripto para alım satım platformunuz diğer platformlardaki işlemleri göremez.

Misal

Alex, A işlem platformundan 3,000 dolara 1 ETH satın aldı.

ETH'lerini soğuk cüzdana aktardı.

Aylar sonra Alex, ETH'lerini 2,000 dolara sattı.

Sermaye kaybı 1,000 dolardır.

Bu durumda, Alex'in maliyet esası 1099-DA formunda "bilinmiyor" olarak bildirilebilir. Bu, 1,000 dolarlık sermaye kaybının 2,000 dolarlık sermaye kazancı olarak görünebileceği anlamına gelir.

Neyse ki, bu sorunun kolay bir çözümü var. IRS, destekleyici belgeleriniz olması koşuluyla, kripto paranızın doğru maliyet esasını 8949 numaralı formda bildirmenize izin veriyor . Alex'in orijinal satın alma işlemine dair kanıtı varsa, vergi beyannamesinde bu işlem için 3,000 dolarlık bir maliyet esası bildirebilir.

1099-DA formuyla ne yapmalıyım?

Unutmayın ki 1099-DA formu, vergi beyanınızı yapmaya başlamanız için bir başlangıç ​​noktası görevi gören bilgilendirme amaçlı bir formdur. Nihai bilgi kaynağı değildir.

1099-DA formunu aldıktan sonra yapmanız gerekenler şunlardır:

1099-DA formunuzu inceleyin: Getiri rakamlarının kayıtlarınızla eşleştiğini doğrulayın. Bu tutarlar, kripto paranızın elden çıkarıldığı zamanki adil piyasa değerini yansıtmalıdır.

Tüm platformlardan kayıtları toplayın: 1099-DA formu yalnızca bir işlem platformunu kapsar. Kripto para birimi alım satımı yaptığınız her cüzdan, işlem platformu ve DeFi platformundan işlem kayıtlarını toplayın. Alternatif olarak, bu süreci otomatikleştirmek için kripto para vergi yazılımı kullanabilir veya bir kripto para muhasebe firmasıyla çalışabilirsiniz.

Maliyet esasınızı hesaplayın: Sattığınız veya alım satımını yaptığınız her kripto para birimi için başlangıçta ödediğiniz tutarı bulun. Unutmayın, 1099-DA Formunda maliyet esasınız yanlışsa, 8949 Formunda doğru maliyet esasını bildirebilirsiniz.

8949 Formunu Doldurun: Her işlemi doğru maliyet esası, gelir ve zarar ile 8949 Formuna listeleyin. Geliriniz 1099-DA Formu ile eşleşmelidir.

Toplamları D Tablosuna aktarın: 8949 numaralı formu tamamladıktan sonra, net karınızı/zararınızı D Tablosuna kaydedin.